Belastingadvies
Belastingen, belastingen, sociale verzekeringen en nog meer belastingen
Hieronder leg ik kort uit welke belastingen de kleine ondernemingen en particulieren het meest mee te maken hebben en hoe ik daarbij ondersteun en adviseer. De links gaan naar de website van de Belastingdienst waar in principe alles staat wat er te vertellen is over belastingen (en premies sociale verzekeringen), als je de vele regels en uitzonderingen daarop maar weet te vinden.
Wat je ook op de site van de Belastingdienst vindt zijn themapagina’s over belangrijke momenten in je leven die verschillende gevolgen hebben voor de belastingen. Denk aan het kopen van een huis, je relatie met je grote liefde, kinderen krijgen, of helaas, als het vuur van de liefde er niet meer is en je uit elkaar gaat, pensioen, schenken en uiteindelijk, net zo onvermijdelijk als het moeten betalen van belastingen, overlijden.
Belastingen voor de ondernemer en particulier
Voor het doen van de aangifte inkomstenbelasting maak ik gebruik van jouw Mijn Belastingdienst. Als je klant bij mij wordt vraag ik je om mij te machtigen voor een paar jaar. Die machtiging kan je elk moment weer intrekken als je de samenwerking wilt beëindigen. In jouw Mijn Belastingdienst vind ik ook de aanslagen inkomstenbelasting.
Vennootschapsbelasting
Als de ondernemer een B.V. heeft dan is deze rechtspersoon vennootschapsbelasting verschuldigd over de winst. Op dat moment zijn privé en zakelijk gescheiden in de belastingen. Als de B.V. dividend uitkeert aan jou als eigenaar dan is dividendbelasting verschuldigd, die in de inkomstenbelasting is te verrekenen. Ook voor het doen van de aangifte vennootschapsbelasting vraag ik om een machtiging.
Omzetbelasting
Op de pagina boekhouding staat hoe de aangifte omzetbelasting tot stand komt (tenzij je vrijgesteld bent). Want op het moment dat je je onderneming inschrijft bij de Kamer van Koophandel, geeft deze instelling dat door aan de Belastingdienst en moet jij ten behoeve van de schatkist omzetbelasting gaan innen.
Je berekent btw over je omzet en de btw over je kosten is aftrekbaar, tenzij je vrijgesteld bent. Per kwartaal moet het saldo afgedragen of teruggevorderd worden aan of van de Belastingdienst. In de basis een makkelijk in te richten proces in de boekhouding maar het kan ingewikkeld worden, bijvoorbeeld in internationale situaties.
Loonheffingen en soc.verz.
Een belangrijkste stap in het ondernemen is het in dienst nemen van personeel. Op dat moment wordt jouw onderneming ook een belastingkantoor voor de Belastingdienst want je moet loonheffingen inhouden op het salaris van je personeel en maandelijks aangifte doen.
Meestal is het efficiënt om voor dit proces een bedrijf in te schakelen dat gespecialiseerd is in het maken van loonstroken, dus het berekenen van bruto naar netto salaris en voor de boekhouding alle salarisboekingen aan te leveren.
Niet alleen hebben burgers en bedrijven met belastingen te maken maar ook met verplichte premies voor volks-, werknemers– en zorgverzekeringen. De berekening en heffing daarvan worden meegenomen in bovenstaande processen van de inkomsten- en loonbelasting.
Ontwikkelingen in je onderneming
Voor de belangrijke ontwikkelingen in je onderneming is ook specifieke advisering nodig. Bijvoorbeeld een grote investering zoals in een machine of in auto (privé of zakelijk!), personeel in dienst nemen, ‘moet ik in de B.V. gaan’, internationaal zaken doen of juist wat de gevolgen zijn als het plotseling allemaal niet zo goed gaat met je onderneming. Voor de ondernemer zijn er veel subsidiemogelijkheden, vooral als je als ondernemer duurzame of milieu-investeringen wilt doen.
Brieven van de Belastingdienst: actie ondernemen!
Zo, hier laat ik het even bij want het onderwerp belastingen en premieheffing is omvangrijk en complex. Ik weet er alles van als RB Adviseur. Erg belangrijk in de samenwerking met de klant is dat ik alle brieven van de Belastingdienst, in de blauwe envelop of digitaal, per omgaande van je krijg. Want niet handelen betekent uiteindelijk dat er problemen en zelfs boetes van komen.
Neem contact met me op
Belastingen zijn complex dus ik kan mij voorstellen dat je met meer vragen zit. Bij een kopje goede koffie of thee komen we misschien snel op een antwoord of komen we tot de conclusie dat er meer voor nodig is.
